▋治理架構與組成

協易已建立明確之公司治理架構。股東會為公司最高權力機關，董事會負責公司整體策略之審議與監督，並設置審計委員會及薪資報酬委員會等功能性委員會協助履行職責。董事長綜理公司整體經營方向，總經理依董事會決議負責日常營運管理，並統籌各事業及功能單位之運作。

在組織運作上，公司設有財務會計、研究發展、營業服務、行政管理、製造、品保及資材等單位，並設置稽核室及工安室，分別負責內部控制與職業安全相關事項，以確保公司營運之穩健與合規。公司並持續依營運需求，檢視內部溝通與管理機制，提升各層級間之協調與執行效率，以因應外部環境變動。

▋董事會結構及功能性委員會

本公司董事會之組成、職責及運作情形，暨審計委員會與薪資報酬委員會之設置與運作，均依相關法令規定辦理，並已於年報中完整揭露，請參酌本公司年報內容。

• 「董事會多元化與獨立性」請參酌2025年報第11頁
• 「董事會績效評估」請參酌2025年報第18頁
• 「功能性委員會運作」請參酌2025年報第17~19、27~28頁

▋永續發展委員會

協易於2023年5月成立永續發展委員會，並於2024年12月26日訂定「永續發展委員會組織規程」，作為推動公司永續發展之重要治理機制。

委員會依循全球報告倡議組織（Global Reporting Initiative, GRI）發布之GRI準則（GRI Standards 2021），參考GRI 3：重大主題2021之揭露原則，建立關注議題評估機制，並以利害關係人關注程度及公司營運對經濟、環境與社會之影響程度為主要評估依據。透過該機制，持續檢視與調整公司之重大主題，作為永續策略規劃及資訊揭露之基礎。



為推動永續發展相關工作，本公司依環境（E）、社會（S）、治理（G）及風險管理（R）等面向，分類管理各項永續議題，並由各權責單位分工負責執行與追蹤。透過跨部門協調及定期檢視機制，持續強化永續議題之管理，並逐步融入日常營運。

2025年度，永續發展委員會除例行會務外，亦就供應鏈管理及氣候相關議題進行討論與檢視，包含供應鏈減碳推動情形及氣候變遷對營運之潛在影響，作為後續永續策略規劃之參考。